2012年部門決算基本情況說(shuō)明

根據(jù)廣東省財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)2012年度部門決算報(bào)表的通知》和高校會(huì)計(jì)制度及財(cái)務(wù)決算的要求，結(jié)合我校實(shí)際情況，現(xiàn)就我校2012年部門決算基本情況說(shuō)明如下：

一、部門基本情況

（一）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能 

廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)1983年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立（原廣東商學(xué)院，2013年６月經(jīng)教育部批準(zhǔn)更名為廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)）。現(xiàn)有廣州校本部和三水校區(qū)兩個(gè)校區(qū)，占地面積2383畝。經(jīng)過(guò)29年的發(fā)展，學(xué)校已建設(shè)成為擁有全日制在校研究生和本科生23247人的省屬重點(diǎn)建設(shè)院校，是廣東和華南地區(qū)經(jīng)、管、法人才培養(yǎng)基地和科學(xué)研究基地。

學(xué)?，F(xiàn)設(shè)有教學(xué)院部，黨群機(jī)構(gòu)，行政機(jī)構(gòu)，科研機(jī)構(gòu)，直屬機(jī)構(gòu)，教輔機(jī)構(gòu)并執(zhí)行相關(guān)規(guī)定職能。

（二）人員構(gòu)成情況

我校核定的事業(yè)編制數(shù)為1713人。截止2012年底，學(xué)校共有教職工2314人，其中在職人員1495人，離休人員4人，退休人員280人，長(zhǎng)期聘用人員535人；專任教師1181人，其中正高職稱188人、副高職稱300多人，具有博士學(xué)位教師383人。

（三）決算年度的主要工作任務(wù)

學(xué)校堅(jiān)持以學(xué)科建設(shè)為龍頭，不斷加強(qiáng)學(xué)科建設(shè)和科學(xué)研究，近五年以來(lái)共獲得各級(jí)各類科研項(xiàng)目929項(xiàng)，其中國(guó)家級(jí)50項(xiàng)、省部級(jí)328項(xiàng)、橫向課題328項(xiàng)，省部級(jí)以上人文社會(huì)科學(xué)課題立項(xiàng)數(shù)量位居廣東省屬高校前列。教學(xué)工作穩(wěn)步推進(jìn)，教學(xué)質(zhì)量逐步提高，完成《廣東商學(xué)院本科教學(xué)質(zhì)量與教學(xué)改革工程實(shí)施方案（2009—2012）》校級(jí)年度建設(shè)任務(wù)。學(xué)院牢固樹立“人才立校”的觀念，突出對(duì)中青年教師的培養(yǎng)。通過(guò)激勵(lì)與約束機(jī)制，調(diào)動(dòng)教師教學(xué)科研的積極性，做強(qiáng)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)，優(yōu)化學(xué)科梯隊(duì)，建設(shè)成一支素質(zhì)高、能力強(qiáng)、結(jié)構(gòu)合理而又充滿活力的師資隊(duì)伍。學(xué)生管理工作成效明顯,開展大學(xué)生素質(zhì)拓展活動(dòng)，2012屆畢業(yè)本科生總體就業(yè)率為99.23%，名列全省高校前列。對(duì)外交流逐步深入，對(duì)外合作不斷推進(jìn)。積極推進(jìn)華僑港澳臺(tái)學(xué)生教育，推動(dòng)中外合作學(xué)分互認(rèn)（雙學(xué)位）、國(guó)際預(yù)科等多層次合作項(xiàng)目，并提供多種形式的獎(jiǎng)學(xué)金。后勤保障能力不斷增強(qiáng)，效率效益有所提高。堅(jiān)持“收支兩條線”原則，資金管理得到加強(qiáng)?？茖W(xué)預(yù)算，準(zhǔn)確決算，提高資金使用效率。建立健全安全管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)“技防”、“物防”建設(shè)，加大校園巡查力度，確保校園安全。

二、收入決算說(shuō)明

2012年學(xué)校實(shí)現(xiàn)收入為79976.21萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款52266.33萬(wàn)元，事業(yè)收入24571.04萬(wàn)元，其他收入共計(jì)1493.31萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入1645.53萬(wàn)元。

三、支出決算說(shuō)明

2012年學(xué)校實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)支出79494.22萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款支出51830.05萬(wàn)元。

2012年財(cái)政撥款支出按用途劃分，基本支出20456.97萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出39%，其中：工資福利支出18172.04萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出2284.93萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出0元，其他資本性支出等支出0元；項(xiàng)目支出31373.08萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出61%，主要支出項(xiàng)目有我校貸款清償資金，北校園建設(shè)及設(shè)備購(gòu)置，財(cái)政資金使用績(jī)效第三方評(píng)價(jià)專項(xiàng)，教學(xué)信息化工程專項(xiàng)，重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)及教質(zhì)教改工程專項(xiàng)，國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金專項(xiàng)，魅力十二生肖家族玩具創(chuàng)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)，廣東省科技人才服務(wù)平臺(tái)研發(fā)專項(xiàng)，安全生產(chǎn)應(yīng)急管理法制化對(duì)策研究專項(xiàng)等。

表一：2012年部門收支決算總表

單位名稱：廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)                   單位：萬(wàn)元

注：支出決算按照《政府收支分類科目》的支出功能分類編列各款級(jí)科目支出決算數(shù)，其中：教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)和住房險(xiǎn)障等重點(diǎn)支出需細(xì)化到項(xiàng)級(jí)支出科目。

表二：2012年部門財(cái)政撥款支出決算表（基本支出）

單位名稱：廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)                    單位：萬(wàn)元

注：資金來(lái)源包括一般預(yù)算撥款和政府性基金撥款，科目細(xì)化到“款”級(jí)科目；其中：教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)和住房險(xiǎn)障等重點(diǎn)支出需細(xì)化到“項(xiàng)”級(jí)支出科目。

表三：201２年部門財(cái)政撥款支出決算表（項(xiàng)目支出）

單位名稱：廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)                    單位：萬(wàn)元

注：資金來(lái)源包括一般預(yù)算撥款和政府性基金撥款，科目細(xì)化到“款”級(jí)科目；其中：教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)和住房險(xiǎn)障等重點(diǎn)支出需細(xì)化到“項(xiàng)”級(jí)支出科目。

2012年項(xiàng)目支出情況說(shuō)明

2012年財(cái)政撥款安排的項(xiàng)目支出共31,373.08萬(wàn)元，具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）決算支出8.09萬(wàn)元，比上年決算支出3.31萬(wàn)元增加4.78萬(wàn)元，主要原因是2012年度下達(dá)的財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用。

2.教育（類）普通教育（款）高等教育（項(xiàng)）決算支出31005.57萬(wàn)元。比上年決算支出12325.26萬(wàn)元增加18680.31萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目有省財(cái)政安排和撥付高校貸款清償資金27990萬(wàn)元，用于核銷以前年度省政府批準(zhǔn)我校的貼息貸款，重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)及教質(zhì)教改財(cái)政項(xiàng)目980.96萬(wàn)元，國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金1727.60萬(wàn)元，重點(diǎn)建設(shè)學(xué)校等財(cái)政專項(xiàng)307.01萬(wàn)元。

3. 科學(xué)技術(shù)（類）基礎(chǔ)研究（款）決算支出3.59萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目是匿名雙向認(rèn)證協(xié)議及其應(yīng)用研究等自然科學(xué)基金財(cái)政專項(xiàng)3.59萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)（類）技術(shù)研究與開發(fā)（款）決算支出44.66萬(wàn)元，比上年決算支出63.28萬(wàn)元減少18.62萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目有面向玩具產(chǎn)品創(chuàng)新協(xié)同設(shè)計(jì)管理系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)財(cái)政專項(xiàng)7.48萬(wàn)元，魅力十二生肖家族玩具創(chuàng)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)財(cái)政專項(xiàng)10.62萬(wàn)元，基于品牌建購(gòu)的廣東省科技服務(wù)創(chuàng)新模式研究等其他技術(shù)研究與開發(fā)支出財(cái)政專項(xiàng)26.56萬(wàn)元。

4. 醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）其他醫(yī)療保障支出（項(xiàng)）決算支出285.60萬(wàn)元，比上年決算支出283.65萬(wàn)元增加1.95萬(wàn)元。主要支出是醫(yī)療保障支出經(jīng)費(fèi)。

5. 資源勘探電力信息等事務(wù)（類）安全生產(chǎn)監(jiān)管（款）決算支出11.27萬(wàn)元，比去年決算支出3.73增加7.54萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目有安全生產(chǎn)應(yīng)急管理法制化對(duì)策研究－以廣東為例財(cái)政專項(xiàng)支出。
表四：“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出決算表

單位名稱：廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)                    單位：萬(wàn)元

注：各部門（單位）公開“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)據(jù)內(nèi)容應(yīng)包括“三公”經(jīng)費(fèi)總額和分項(xiàng)金額，細(xì)化到“項(xiàng)”級(jí)支出科目，并根據(jù)實(shí)際情況自行公開因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)量及人數(shù)、車輛購(gòu)置數(shù)量及保有量、公務(wù)接待有關(guān)情況等。

2012年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出決算說(shuō)明

2012年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出共2.66萬(wàn)元，具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.70萬(wàn)元，開支內(nèi)容主要包括我校教師辦理出國(guó)簽證相關(guān)費(fèi)用支出0.70萬(wàn)元。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出為零。公務(wù)車保有量36輛，本年減少兩輛。公務(wù)用車主要是用于三水校區(qū)教學(xué)用大巴車。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.96萬(wàn)元，主要用于業(yè)務(wù)交流等公務(wù)接待。